Увага! Роз’яснення Закону!

 

21 травня 2015 року Верховною Радою України прийнято Закон України                № 475-VIII «Про внесення змін до Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи» (набрав чинність 26 травня 2015 року), яким серед іншого передбачено такі нововведення:

  1. 1.     Щодо новостворених юридичних осіб:

ü до реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи включається інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) (бенефіціарних власників (контролерів)) юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) (бенефіціарних власників (контролерів)) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа (абзац другий підпункту 2 пункту 1);

ü інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа не включається до реєстраційної картки для проведення державної реєстрації не лише політичних партій, творчих спілок, їх територіальних осередків, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, але й релігійних організацій, державних та комунальних підприємств (абзац третій підпункту 2 пункту 1);

ü у разі відсутності у юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника (контролера),  утому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа, подаються відомості про його відсутність (абзац четвертий підпункту 2 пункту 1).

  1. Продовжено на чотири місяці (тобто до 25 вересня 2015 року) строк подачі юридичними особами, зареєстрованими до набрання чинності Законом України від 14 жовтня 2014 року №1701-VII «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів», відомостей про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера),  у тому числі  кінцевого бенефіціарного власника (контролера) їх учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа, або про відсутність такого кінцевого бенефіціарного власника (контролера) (абзац другий пункту 3).

            Зазначені відомості не подаються:

            юридичними особами, засновниками (учасниками) яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх засновниками (учасниками). У такому разі засновники (учасники) - фізичні особи є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи (абзац третій – п’ятий пункту 3);

            юридичними особами, які подали державному реєстратору відомості про свого кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів) їх засновника, якщо засновник – юридична особа.

            Звертаємо увагу, що до внесення відповідних змін до реєстраційних карток форм 1, 2, 4, 16, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 14 жовтня 2011 року №3178/5, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2011 року за №1207/19945, відомості про відсутність кінцевого бенефіціарного власника (контролера),  утому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа, необхідно вказувати у графі «Прізвище, ім’я, по-батькові (за наявності)» блоку «Відомості про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів)» відповідної форми.